Tout savoir sur la décote et ses effets

Publié le 23 juin 2025
Le saviez-vous ? Partir à la retraite sans avoir validé tous vos trimestres peut avoir des conséquences importantes sur votre retraite mais aussi limiter l'accès à certains dispositifs.

Qu’est-ce que la décote ?

La décote est une réduction du taux de calcul de votre retraite de base, appliquée lorsque vous partez à la retraite sans remplir les conditions du taux maximum (aussi appelé « taux plein »), soit 50%.
Si vous partez sans avoir validé le nombre de trimestres requis et avant l'âge du taux maximum automatique qui est de 67 ans (âge qui varie de 65 à 67 ans selon votre année de naissance et situation), un coefficient de minoration est appliqué sur ce taux. C’est ce qu’on appelle la décote.

Comment est calculée la décote ?

Deux éléments sont pris en compte :

  1. Le nombre de trimestres d’assurance manquants pour atteindre la durée requise (variable selon votre année de naissance)
  2. Le nombre de trimestres restants avant l’âge du taux maximum automatique (généralement 67 ans).

C’est le nombre de trimestres manquants le plus avantageux pour vous qui est retenu. Cela permet de limiter la décote si vous êtes proche de l’âge du taux maximum.

Ainsi, pour calculer la décote :

Taux de minoration = 0,625 % × nombre de trimestres manquants

Taux de retraite (décote) = 50 % – taux de minoration

Exemple

Prenons le cas de Marie, salariée et née le 8 novembre 1961. Pour bénéficier du taux maximum, elle doit valider 169 trimestres ou attendre ses 67 ans, le 8 novembre 2028. Marie souhaite partir à 62 ans et 4 mois, au 1er avril 2024, avec seulement 160 trimestres. Il lui manque donc 9 trimestres d’assurance manquants (=169 trimestres requis-160 trimestres validés) pour obtenir le taux maximum de 50% et 18 trimestres restants avant l’âge du taux maximum automatique (4 ans et 7 mois ≈ 18 trimestres).


Résultat : Sa retraite sera calculée avec un taux minoré. Le nombre de trimestres retenus pour la décote est le plus petit des deux, soit 9 trimestres ici. Le taux de 50 % sera réduit de 0,625 % par trimestre manquant, soit une décote totale de 5,625 % (=0,625 x 9 trimestres manquants). Sa retraite sera donc calculée avec un taux de 44,375 % (=50 – 5,625) au lieu de 50 %. Cette réduction est définitive.

 

Des conséquences au-delà de la retraite de base

Sur la retraite complémentaire Agirc-Arrco

La décote n’a pas seulement un impact sur le montant de votre retraite de base. En effet, si vous étiez salarié, partir à la retraite avec un taux minoré entraine également une réduction définitive du montant de votre retraite complémentaire Agirc-Arrco si vous dépendez du régime général. En savoir plus ici.

Sur la retraite complémentaire des travailleurs indépendants

La retraite du régime complémentaire des indépendants (RCI) est calculée sur un système de points. Pour les travailleurs indépendants, elle est versée entièrement par l'Assurance retraite aux assurés qui ont obtenu leur retraite de base à taux maximum.

Lorsque la retraite de base n’est pas (ou n’a pas été) attribuée au taux maximum, un abattement est appliqué à chaque catégorie de points du RCI.

L’abattement est calculé en prenant en compte le nombre de trimestres manquants, en choisissant le plus petit nombre entre :
1.    Le nombre de trimestres d’assurance manquants à la date d’effet de la retraite RCI, pour atteindre la durée requise pour le taux maximum dans le régime de base, selon l’année de naissance de l’assuré
2.    Le nombre de trimestres civils restant à accomplir, à cette même date, pour atteindre l’âge du taux maximum (67 ans ou 65 ans selon les cas).

Plus vous êtes loin du taux maximum (en durée ou en âge), plus la réduction est donc importante, mais le critère retenu sera celui qui vous pénalisera le moins.

Sur l'accès au cumul emploi-retraite total

Si vous partez avec une décote, vous ne pourrez pas bénéficier du cumul emploi-retraite sans plafond. Vos nouveaux revenus seront en effet plafonnés. Cliquez ici pour en savoir plus sur ce dispositif accessible en fin de carrière.

Sur l’accès au Mico : le minimum contributif

Partir à la retraite avec une décote empêche également de bénéficier du minimum contributif (Mico), dispositif visant à garantir un montant minimal de retraite pour ceux ayant cotisé toute leur carrière.

Contrairement au minimum vieillesse (Aspa), qui est une aide sociale soumise à conditions de ressources, le Mico est accordé uniquement si la retraite est liquidée au taux maximum, c’est-à-dire sans décote, même si tous les trimestres requis ne sont pas nécessairement validés. Ainsi, un départ anticipé avec une décote exclut automatiquement l’accès à ce complément.

Comment éviter la décote ?

Pour éviter la décote, vous pouvez envisager plusieurs solutions :

  • Travailler plus longtemps : En continuant à travailler jusqu'à atteindre l'âge légal de départ à la retraite ou jusqu'à avoir accumulé suffisamment de trimestres, votre retraite ne sera pas minorée.
  • Racheter des trimestres : Il est possible de racheter des trimestres de cotisation pour combler les éventuels manques. En savoir plus.
  • Bénéficier de dispositifs spécifiques : Certaines situations (comme le chômage, la maladie ou le handicap) peuvent donner droit à des trimestres supplémentaires.
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